Rullaava ennustaminen vai perinteinen budjetti

Vanhentuiko vuosibudjettinne jo ennen helmikuuta?
Lue alta miksi  rullaava ennustaminen (Rolling Forecast) toimii ohjausvälineenä staattisen budjetin rinnalla tai sitä paremmin,  ja mitä asioita siirtymässä kannattaa huomioida. 

Budjetointiprosessi on usein syyskauden mittainen, varsin raskas ponnistus. Kun markkina kehittyy nopeasti, voi perinteinen budjetti muuttua painolastiksi ja siten jo alkuvuodesta huomataan, että tiedot eivät enää sovellukkaan hyödynnettäviksi. 

Perinteinen, staattinen budjetti ei riitä - moderni budjetointityökalu avuksi

Perinteinen budjetointi perustuu oletukseen, että maailma on ennustettavissa. Näin on yhä harvemmin ja siksi kiinteät kuluraamit estävät reagoimasta riskeihin ajoissa tai huomaamaan nopeasti eteen tulevat mahdollisuudet.  Rullaava ennustaminen vs.  perinteinen budjetointi -vertailussa rullaava malli voittaa ketteryydessä ja ajantasaisuudessa.

Rullaavan ennustamisen edut: 

• Ajantasaisuus
  Ennuste kattaa aina seuraavat 12–18 kuukautta, riippumatta tilikauden päättymisajankohdasta. 

• Strateginen ketteryys
  Resursseja voidaan siirrellä ja käyttää siellä missä ne tuottavat eniten 

• Ajan säästö
  Raskaan, kerran vuodessa tapahtuvan prosessin sijaan ennustaminen on jatkuvaa. Työ on kevyempää ja vie vähemmän aikaa. 

Hyvä budjetointi- ja ennustamistyökalu pystyy tarvittaessa linkittämään rullaavan ennusteen ja perinteisen budjetin. Oikein valitulla  budjetointi- ja ennustamistyökalulla  taloushallinnon automatisointi rullaavine ennusteineen onnistuu tulevaisuusvarmasti. Tämä tarkoittaa, että hyvin valittu ohjelmisto muuntautuu kasvunne mukana.

Näin siirtymä rullaavaan ennustamiseen onnistuu:

1. Määrittele ajurit (Driver-based forecasting) 
Ajuripohjainen ennustaminen keskittyy liiketoiminnan todellisiin muuttujiin, kuten tilauskantaan, henkilöstömäärään tai raaka-ainehintoihin. Vältä juuttumista “lillukanvarsiin”, näin mm. kassavirtaennusteen luotettavuus paranee. 
 

2. Valitse oikeat FP&A-työkalut 
Excelin rajat tulevat väistämättä vastaan, mutta voit hyödyntää Exceliä silti prosessin osana. Moderni FP&A-järjestelmä, hakee datan automaattisesti eri järjestelmistä. Me Awantolla  autamme valitsemaan tarpeisiinne ja tilanteeseenne sopivan FP&A-ohjelmiston. 

 
3. Ota skenaariosuunnittelu arjen rutiiniksi  
Hyödynnä skenaariosuunnittelun (Scenario planning) työkaluja ja kokeile erilaisia "entä jos" -skenaarioita säännöllisesti. Voit tehdä itse manuaalisesti paras-huonoin vertailua osana ennusteita tai hyödyntää tekoälyä luomaan tilastolaskentapohjaisia skenaarioita.  

 
4. Vapauta aikaa analyyseille  
Kun raportoinnin automaatio lisääntyy, onnistuu manuaalisen raportoinnin vähentäminen. Näin aikaasi vapautuu asiantuntijatyölle ja analysoinnille. 

 
5. Pohdi kokonaisuutta uudella tavalla 
Rullaava ennustaminen on parhaimmillaan koko liiketoiminnan ohjausmalli. Rullaava ennuste ja budjetointi voivat olla myös vahvasti toisiinsa linkittyviä. Viimeisin rullaava ennuste on silloin seuraavan budjetin pohjatieto. Kerran tehtyä työtä voidaan hyödyntää, ja siten kokonaistyömäärä pysyy hallinnassa. Oikein valittu budjetoinnin ja ennustamisen järjestelmä tukee tätä kokonaisuutta. 

---

Lataa alta vastaukset yleisimpiin kysymyksiin.

1. Riittääkö Excel rullaavan ennusteen toteuttamiseen?  

2. Miten rullaava ennustaminen eroaa perinteisestä budjetoinnista? 

3. Paljonko rullaava ennustaminen vie aikaa? 

4. Mihin tarvitsemme enää budjettia, jos meillä on rullaava ennuste? 

5. Mitä teen, jos toiminnanohjausjärjestelmä ei tue rullaavaa ennustetta?   

6. Mitä työkaluja rullaavaan ennustamiseen kannattaa käyttää? Mitkä ovat parhaat järjestelmät rullaavaan ennustamiseen? 

7. Miten varmistaa datan laatu eri lähteistä ennustetta varten? 

8. Miten bonukset lasketaan, jos meillä ei ole lukittua budjettia johon verrata?  

9. Mitä ajureita kannattaa käyttää asiantuntijaorganisaation kulujen ennustamiseen? 

10. Kannattaako ennustaa kuluja rivitasolla, vai pitäisikö katsoa vain kokonaisuutta?  

11. Mitä teemme, jos toteuma ja ennuste eroavat jatkuvasti merkittävästi toisistaan? 

12. Miten saamme myynnin sitoutumaan lukujen päivittämiseen joka kuukausi? 

13. Miten rullaava ennustaminen saadaan osaksi kuukausiraportointia? 

Emme luovuta tietojasi muille